ファクタリングは、慢性的な資金繰りの悩みを解決するために用いられる資金調達方法です。ファクタリングの種類や利用するメリットを知らなければ、自社に合ったサービスを選ぶのは難しいでしょう。本記事では、ファクタリングの種類やおすすめする理由、メリットなどを解説しているため、ぜひ参考にしてください。
目次
ファクタリングとは、売掛債権をファクタリング会社に売却する資金調達方法です。売掛金額から手数料を差し引いた金額を、本来の入金日より前もって受け取ることができます。
融資などに比べて手軽に資金調達が可能なファクタリングは、近年製造業において注目が高まっています。その背景には、製造業を巡る資金繰りの現状が関係しています。
経済産業省が2023年5月に公開した「製造業を巡る現状と課題今後の政策の方向性」によると、製造業の売上は、2007年は500兆円に迫る勢いで上昇傾向にあったものの、2008年のリーマンショックによって大幅に減少し、400兆円前後で横ばいの状態が続いています。原材料や輸送コストの高騰、新型コロナウイルスの感染拡大、CO2排出量ゼロに向けた取り組みが主な要因です。
さらに、資金不足による設備投資の遅れに悩む会社も多く、より迅速な資金調達が欠かせない状況にあります。
そのため近年、製造業ではファクタリングを利用した資金調達が注目されているのです。
※出典：経済産業省「製造業を巡る現状と課題今後の政策の方向性」
製造業でファクタリングがおすすめといわれるのはなぜでしょうか。ここでは、製造業でファクタリングをおすすめする理由を解説します。
製造業で行われる取引のほとんどは売掛金や買掛金を用いる掛取引が一般的です。
掛取引の場合、製品を納品した後に売掛先へ請求書を送付します。その後、契約で定めた支払期日までに売掛先が製品代金を入金するというのが基本的な流れです。
このように、掛取引では取引が完了してから実際に入金されるまで、一定の時間がかかります。例えば、月末締め翌々月払いで取引を行った場合、売掛金を回収できるのは2カ月後です。そのため、納品が完了してもすぐに現金を手元に得ることはできません。
そこで、資金繰りが厳しい場合などにはファクタリングの利用が有効になります。ファクタリングを利用すれば、支払期日を待たずに売掛金を現金化できるため、入金までの期間を短くすることが可能です。
製造業は売掛金の回収が後日になるだけでなく、さまざまな持ち出し費用が発生します。
持ち出し費用とは商品を作る際に発生する経費のことで、材料費や外注費が挙げられます。ものづくりが主体の製造業ならではの特徴といえるでしょう。
材料費や外注費は先払いのため、売掛金を回収する前に支払わなければならないので、手元の資金が減り、資金繰りの悪化の原因となります。そこで、ファクタリングを利用して入金サイクルを早めることで、手元に残る資金を増やすことが有効になります。
製造業は固定費の支払いが多い傾向にあります。製造業として事業を行うためには、商品を作るための場所や設備などを用意しなければならないためです。例えば、工場・土地の家賃や機械などの設備の購入費用がその一例です。
固定費は商品の増減にかかわらず発生する費用のため、金額が増えるほど手元に残る資金が減少し、資金繰りが悪化しやすくなります。資金繰りの悪化を改善するためにファクタリングを利用して資金を調達すれば、固定費の支払いにあてられます。
製造業では、商品を製造に使用する設備や機械が故障するケースも珍しくありません。設備や機械が故障すると商品を製造できなくなるため、売上が減少する恐れがあります。そのため、故障などのトラブルが発生したときには修理を迅速に行うことが必要になります。
しかし、手元に資金がなければ修理費用を支払うことはできません。ファクタリングなら素早く資金調達ができるため、その資金を修理費用にあてると、急な故障やトラブルにも迅速に対応できます。
製造業では、大量の注文を受けることもあります。しかし、商品の製造のために下請会社などに前金を払う必要がある場合、大量の注文を受けるためには事前に多額の資金を準備しておかなければなりません。
そのため、発注側に資金がなければ前金を支払うことができず、大型注文を受けられなくなってしまいます。そこで、ファクタリングを利用して手元の資金を増やすことができれば、大型受注が可能になります。
金融機関から融資を受ける際は、自社や代表者の信用力が審査で重視されるため、自社の経営状態が悪いと融資は受けられません。一方で、ファクタリングなら、経営状態が悪い会社でも利用しやすいサービスです。
ファクタリングの審査で重視されるのは売掛先の信用力です。売掛金の経営状態が悪いとファクタリングの審査に通らない可能性がありますが、自社の経営状態が悪化しても売掛先の信用力が高ければ売掛金の現金化を円滑に進められます。
ファクタリングの審査について詳しく知りたい場合、以下の関連記事をご覧ください。
製造業の会社がファクタリングを利用すると、どのようなメリットが得られるのか詳しく解説します。
製造業の会社がファクタリングを利用するメリットは、返済の義務がないことです。そもそもファクタリングは、ファクタリング会社へ売掛債権を売却することで売掛金を現金化する方法です。
一般的な融資と比べて、手元にお金が入ってきた後に返済する必要がありません。手数料は発生するものの、融資のように長期間利息を払い続けずにすみます。
ファクタリングと融資の違いについて詳しく知りたい場合、以下の関連記事をご覧ください。
ファクタリングでは最短即日で売掛金を現金化できます。一方で融資を受ける場合、資金を受け取るまでには数週間と長い時間がかかるケースもめずらしくありません。そのため、急ぎで資金が必要な場合にはスピーディな資金調達を実現できるファクタリングのメリットが非常に大きいでしょう。
2者間ファクタリングを利用すれば、売掛先の会社からの承諾がなくても利用できます。ファクタリングを利用したことが売掛先に通知される心配もありません。
ただし、2者間ファクタリングでは、売掛先がファクタリング会社と直接契約を交わす3者間ファクタリングに比べて手数料が高くなる傾向にあるので注意が必要です。
ファクタリングは金融機関から借り入れをする融資と異なり、保証人や担保が不要です。
一般的に融資を受ける場合は不動産などの資産を担保に入れたり、代表者が返済の義務を果たすことを保証する保証人を立てたりする必要があります。
一方で、ファクタリングであれば保証人・担保が不要なので、資金調達までのハードルが低いといえます。
ファクタリングを利用すれば、売掛先が倒産して売掛金が回収不能になるリスクを減らすことができます。
掛取引の場合、売掛金が支払われる前に売掛先が倒産するケースも少なくありません。売掛先が倒産すれば商品代金は入金されず、売掛金の回収が不可能になります。
しかし、ファクタリングを利用して売掛金を現金化すれば、ファクタリング利用後に売掛先が倒産しても売掛金を自社が補填する必要はありません。
製造業の会社がファクタリングを利用する場合、以下に挙げる注意点に気を付けましょう。
ファクタリングを利用する際は、手数料をいくら支払えば良いのかを確認しておく必要があります。ファクタリングでは売掛金から手数料を差し引いた金額が振り込まれるため、満額を受け取ることはできません。
また、高額な手数料を設定するファクタリング会社を選んだり、ファクタリングを繰り返し利用したりすると多くの手数料を支払うことになり、かえって資金繰りが悪化する恐れがあるため注意しましょう。
ファクタリングは基本的に、掛取引を行う会社でなければ利用できません。ファクタリングは売掛金をファクタリング会社に売却することで資金を調達する方法です。そのため、売掛金が発生しない取引を行う会社は、ファクタリングを利用して資金調達するのは難しいでしょう。
売掛金が発生しない会社がファクタリング以外の方法で資金調達するためには、金融機関から融資を受けるなどの別の方法を検討することをおすすめします。
ファクタリングと融資の違いについて詳しく知りたい場合、以下の関連記事をご覧ください。
ファクタリングは売掛金を売却して現金化する方法のため、売掛金以上の資金を調達することはできません。
例えば、1,500万円を調達する必要がある場合、売掛金が1000万円しかなければ、差額の500万円は別の手段で集める必要があります。売掛金額以上の資金を用意しなければならない場合は、金融機関などからの融資を検討しましょう。
製造業の会社がファクタリングを利用する際は悪徳業者かどうかを見極め、誠実な運営を行う会社を選ぶことが重要です。ファクタリング会社の中には法外な手数料を請求する悪徳業者が紛れています。また、本来ファクタリング会社が売掛先の倒産時の債権回収リスクを利用者に負わせる契約をする業者も少なくありません。
ファクタリング会社が利用者にとって不利な契約を結ぼうとする場合、悪徳業者の可能性があるため、契約内容をよく確認した上で契約を結ぶことをおすすめします。
ファクタリングの悪徳業者について詳しく知りたい場合、以下の関連記事をご覧ください。
売掛金の中には売掛債権の譲渡が不可と決められているものも存在します。そのため、売掛金なら必ずファクタリングを利用できるとは言い切れません。
譲渡不可の売掛金を扱っている場合は、金融機関などからの融資を利用して資金調達しましょう。
その他ファクタリングのデメリットについて詳しく知りたい場合、以下の関連記事をご覧ください。
製造業の会社がファクタリングを利用する場合、次に挙げるポイントを考慮して自社に合ったファクタリング会社を選びましょう。
ファクタリング会社を選ぶ上で、手数料の比較は重要です。
ファクタリングの種類や会社によって異なりますが、2者間ファクタリングの手数料は5％～15％程度、3者間ファクタリングの手数料は1％～15％程度が一般的な相場です。
相場よりも大幅に安い、または高いファクタリング会社は悪徳業者の可能性もあるため注意しましょう。
できるだけ早く資金調達したい場合は、資金の振り込みが完了する期間で選ぶ方法がおすすめです。
現金化するまでの期間はファクタリング会社の手続きの流れによって異なります。
スピードを重視してファクタリング会社を選ぶなら、オンラインで手続きを完結できる会社や即日入金に対応している会社を選ぶと良いでしょう。
高額の売掛金を現金化したい場合は、買取限度額を確認してファクタリング会社を選ぶことをおすすめします。
ファクタリング会社では買取限度額を設定している場合がほとんどのため、上限を超えたファクタリングに対応できないケースもあります。
より高額な資金調達をするなら、買取限度額を高く設定しているファクタリング会社を選ぶと安心です。
信頼性の高いファクタリング会社を選ぶことも大切です。ファクタリングに関する法整備はまだまだ不十分で、高い手数料を請求するような悪徳業者も存在します。
利用する前に、ファクタリング会社のホームページの掲載内容や利用者の口コミを確認して信頼できる会社であるか判断しましょう。
ファクタリングの悪徳業者の見分け方などについて詳しく知りたい場合、以下の関連記事をご覧ください。
製造業での実績が豊富なファクタリング会社を選べば安心して利用できます。
製造業での実績が豊富な会社なら、製造業における事情も理解されやすく、資金調達を円滑に進めやすくなります。
製造業の会社におすすめのファクタリング会社5社の情報を一覧表にまとめました。
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| 会社名 | 取引の種類 | 取引可能額 | 手数料 | 資金調達にかかる日数 |
| ビートレーディング | 2者間・3者間 | 下限上限なし | 2％～ | 即日～3日程度 |
| OLTA | 2者間 | 下限上限なし | 2％～9％ | 即日 |
| QuQuMo | 2者間 | 上限なし | 1％～ | 即日 |
| PMG | 2者間・3者間 | 最大2億円（2億円以上は要相談） | 非公開 | 即日～3日程度 |
| クイックマネジメント | 2者間・3者間 | 下限なし～上限5,000万円（5,000万円以上は要相談） | 非公開 | 即日～2日程度 |
それぞれのファクタリング会社の詳細については以下で詳しく解説しています。各社の特徴を確認した上で、自社に合ったファクタリング会社を選ぶことをおすすめします。
| 取引の種類 | 2者間・3者間 |
| 取引可能額 | 下限上限なし |
| 手数料 | 2％～ |
| 資金調達にかかる日数 | 即日～3日程度 |
ビートレーディングは、パソコン・スマートフォンでのオンライン契約が可能なファクタリングサービスです。月間の契約数は800件で、製造業での実績も豊富です。
2者間ファクタリングと3者間ファクタリングの両方に対応しており、売掛債権の買取限度額は下限・上限はありません。サービスの利用手数料は2％～となっています。売掛金の売却から資金の振り込みが完了するまでにかかる日数は即日～3日程度で、最短2時間での資金調達も可能です。
| 取引の種類 | 2者間 |
| 取引可能額 | 下限上限なし |
| 手数料 | 2％～9％ |
| 資金調達にかかる日数 | 即日 |
OLTAは、AI審査を導入しているファクタリングサービスです。書類の提出はオンライン上でアップロードするだけで申し込み手続きを行えます。2者間ファクタリングのみ対応しています。
売掛債権の買取限度額に下限も上限も設定されていません。サービスを利用する際は2％～9％程度の手数料の支払いが必要です。OLTAは即日での資金の振り込みが可能なため、スピーディな資金調達を求めている製造業の会社に向いています。
| 取引の種類 | 2者間 |
| 取引可能額 | 上限なし |
| 手数料 | 1％～ |
| 資金調達にかかる日数 | 即日 |
QuQuMoは最短2時間で資金調達が可能なファクタリングサービスです。2者間ファクタリングのみで、売掛先の会社にファクタリングを利用したことを知られる心配がありません。
取引可能額の上限は設定されていないため、高額な売掛金のファクタリングにも安心して利用できます。サービスの利用にかかる手数料は1％～と、業界でもトップクラスの手数料の低さです。手続きに必要な書類は請求書と通帳の2点のみであるため、迅速な資金調達が可能です。
| 取引の種類 | 2者間・3者間 |
| 取引可能額 | 最大2億円（2億円以上は要相談） |
| 手数料 | 非公開 |
| 資金調達にかかる日数 | 即日～3日程度 |
PMGはファクタリングをはじめとする幅広い金融支援サービスを提供し、中小企業を支援している会社です。売掛債権早期資金化事業の一環として、2者間ファクタリングと3者間ファクタリングの両方に対応しています。そのため、自社の状況に合わせて契約方法を選ぶことができます。
取引可能額は最大2億円が設定されており、高額な売掛金の現金化に向いています。2億円以上の資金調達が必要な場合は担当者へ相談しましょう。資金調達は即日～3日程度となっています。
| 取引の種類 | 2者間・3者間 |
| 取引可能額 | 下限なし～上限5,000万円（5,000万円以上は要相談） |
| 手数料 | 非公開 |
| 資金調達にかかる日数 | 即日～2日程度 |
クイックマネジメントは2者間ファクタリングと3者間ファクタリングに対応しているファクタリングサービスです。取引可能額の下限はなく、上限は5,000万円が設定されています。5,000万円以上の売掛債権を売却する場合は事前に相談しましょう。
売掛金の売却から資金が振り込まれるまでにかかる日数は、最短即日～2日程度です。売掛金の売買契約成立後に貸倒損失が出る心配がないという内容がホームページに掲載されているため、安心してサービスを利用できます。
製造業では掛取引が基本のため、ファクタリングを利用すれば短期間で資金調達が可能です。ただし、ファクタリング会社の中には高額な手数料を請求する悪徳業者もいるため、誠実な運営を行う会社を見極めた上で選ぶことをおすすめします。
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支払い.comとファクタリングの違いをまとめると、以下の通りです。
| | 支払い.com | ファクタリング（例） |
|---|
| 資金繰り改善の仕組み | 支払いを遅らせる | 入金を早める |
| 手数料 | 4% | 15% |
| 利用可能額 | 1万円〜上限なし | 50万円まで |
| 審査 | 審査なし | 審査あり |
| 必要書類 | 書類提出なし | 決算書など |
| カード利用 | 可能 | 不可能 |
| 取引先への通知 | なし | あり（三者間の場合） |
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